老师，我是就购货方。跨月的发票，对方要红冲，我这边要开具红字增值税专用发票信息表。这个分录，怎么写？是原来的分录做红字，可以吗？

嘻嘻 追问

2021-03-17 15:15

没有跨年，之前是 借：固定资产  进项税  贷：应付账款。

meizi老师 解答

2021-03-17 15:25

你好    那你现在做 借固定资产贷应交税费-应交增值税-进项税转出（这个金额是进项税的金额  ）。 然后收到红字发票做 ：借固定资产 负数贷   应付账款负数