做账的时候，我们开票给客户，账面上要做数量金额吗？

包容的学姐 追问

2021-03-17 14:27

就是进的货跟出去的货都要是吧？

包容的学姐 追问

2021-03-17 14:27

还有，开技术服务费相关的费用支出是入管理费用还是研发支出？

郭老师 解答

2021-03-17 14:28

你以
是的
这个得看你们业务
你们有高新的吗

包容的学姐 追问

2021-03-17 14:30

什么样算高新呢？我这个企业开两种票，一个技术服务6%的和产品13%的，老板跟我说两年后打算报高新企业，现在让我把账分开做，就是不太会做。

郭老师 解答

2021-03-17 14:31

你好
就是自己研发的

包容的学姐 追问

2021-03-17 14:34

哦哦，那我目前要分开做账是不是设二级科目就可以了？二级科目设什么比较规范呢？

郭老师 解答

2021-03-17 14:36

是的
你得应研发支出的

包容的学姐 追问

2021-03-17 14:38

比如发工资，记入研发费用-费用化支出-工资，这样对吗？

郭老师 解答

2021-03-17 14:40

你好
费用化阶段的可以

包容的学姐 追问

2021-03-17 14:44

可是我们国税上报表里好像没有研发费用这个科目怎么办？

郭老师 解答

2021-03-17 14:46

研发支出费用化月末结转到管理费用
资本化的在开发支出

包容的学姐 追问

2021-03-17 14:49

哦哦我们还处于研究阶段对吧，就自己研究，没有得到国家的认可，然后跟研究有关的费用就入研发费用，期末结转到管理费用里？

郭老师 解答

2021-03-17 14:53

你好
是的
是的
是的

包容的学姐 追问

2021-03-17 14:55

好的，谢谢老师！

郭老师 解答

2021-03-17 14:56

不用客气
工作愉快