老师，您好。我想问一下我们企业没有员工，我们属于租赁服务企业，开票时确认服务收入，如何做收入结转呢

逆光 追问

2021-03-18 10:04

我们是按月开票的

逆光 追问

2021-03-18 10:05

开票有时候一开就是一连几个月的这种

meizi老师 解答

2021-03-18 10:12

你好      按月开票的按月做收入    就行了。   一次性开多个月的 ：借银行存款贷预收账款或者合同负债   应交税费-应交增值税。  然后按月做 “借 ”     预收账款或者合同负债贷主营业务收入  

逆光 追问

2021-03-18 10:27

结转成本的分录怎么做呢

meizi老师 解答

2021-03-18 10:30

你好 借主营业务成本 贷累计折旧 应付职工薪酬  -工资等 

逆光 追问

2021-03-18 10:31

可是我们房屋没有计入固定资产，也没有折旧这个科目

逆光 追问

2021-03-18 10:31

我们做的相对简单的

meizi老师 解答

2021-03-18 10:34

你好   那你们  房屋 不是你们所有资产吗