汇算清缴产品过期处理了，汇算清缴如何填写。

Lili 追问

2021-03-18 11:32

老师您好，那A105090这个表不用填写了吗？资产损失税前扣除及纳税调整明细表，这个表还填写吗？这个不用交企业所得税吧？

邹老师 解答

2021-03-18 11:33

你好，资产损失税前扣除及纳税调整明细表，需要填写
实际发生的损失，不需要调增处理的 

Lili 追问

2021-03-18 11:42

老师如何填写呢？我填写上了怎么还是调增呢？

邹老师 解答

2021-03-18 11:44

你好，能把你填写的表格发个图片过来吗，我好检查是什么原因导致的调增 

Lili 追问

2021-03-18 11:47

老师我能重新提问一下吗？也是你这边回答吗？上传图片传不上去？

邹老师 解答

2021-03-18 11:51

你好，是的，是针对上面的回复有什么疑问吗 

Lili 追问

2021-03-18 12:23

老师是图片传不上去啊

邹老师 解答

2021-03-18 12:58

你好，我这边是可以正常上传图片的，请看（仅供证明可以上传图片）

Lili 追问

2021-03-18 13:20

老师我这发不过去，我就问一 下产品过期交不交企业所得税？

邹老师 解答

2021-03-18 13:22

你好，产品过期报废损失，可以抵扣企业所得税，不需要纳税调增补交企业所得税的 

Lili 追问

2021-03-18 14:32

老师我就是不明白怎么填写这个表A105090填写完后，还填写哪张表呢？

邹老师 解答

2021-03-18 14:36

你好，就是填写：资产损失税前扣除及纳税调整明细表

Lili 追问

2021-03-18 14:50

老师我就是填写这个表啊，但纳税调整金额不是指调增吗？然后再看纳税调整项目明细就体到这一项增加金额。

邹老师 解答

2021-03-18 14:52

你好，你账载金额，税收金额分别是填写多少呢？ 

Lili 追问

2021-03-18 15:28

账载金额7117.17，税收金额7117.17

邹老师 解答

2021-03-18 15:29

你好，账载金额7117.17，税收金额7117.17，这样纳税调增应当是0才是啊