请问老师，我看之前公司会计申报的汇算清缴，没有填A105050表，但是公司账面上有职工薪酬，还有就是工资薪酬填写账载金额的数与会计上的账面数不一致，这算前会计填写错误了吗？

南烟 追问

2021-03-18 13:34

还有A105080表资产折旧这个前会计也没有填写，这些都是需要填写的对吗？

meizi老师 解答

2021-03-18 13:36

你好    你们有固定资产这类的 就需要填写的。 么有的话就不需要填写的    

南烟 追问

2021-03-18 13:39

账上都是有的，前会计没有填A105080表的资产折旧，但是在期间费用明细表中又填写了管理费用列下的折旧费用，那现在我如果汇算清缴的话，A105080这个表累计折旧这一列时我还是按照账面上累计折旧的累计数填写吗？

meizi老师 解答

2021-03-18 13:40

你好 那就是前任 没有包队。 你不能直接改的。 你要去改之前年份的年报才行  

南烟 追问

2021-03-18 13:42

那如果不改的话，A105080表中的累计折旧这一列按照会计上的累计折旧科目的累计数直接填吗？

meizi老师 解答

2021-03-18 13:42

你好必须要去改哈 。 这个是按账数据来 处理。 你发现了 要及时去改  

南烟 追问

2021-03-18 13:43

那需要怎么改？

meizi老师 解答

2021-03-18 13:43

带着申报表 、公章 、经办人身份证 去当地税务局大厅申请修改下年报  

南烟 追问

2021-03-18 13:44

网上不能更改了吗？

meizi老师 解答

2021-03-18 13:45

你好    网上跨年了一般系统改不了的 。我们这边都改不了的。   

南烟 追问

2021-03-18 13:50

好的吧，还有老师，就是想要汇算清缴的时候少缴税，想要调增成本，那账上需要怎么把成本调高呢

meizi老师 解答

2021-03-18 13:51

你好     你也得是真实发生了成本才行 。 你总不能为了少缴纳企业所得税 就虚做成本费用 也不对的。