审计发来审计调整，我需要作 出相应调整分录么，如果需要我要怎么做分录 呢

mark 追问

2021-03-18 14:04

是在20年凭证修改还是在21月本期里调整呢

玲老师 解答

2021-03-18 14:05

您好
具体看审计的要求。

mark 追问

2021-03-18 14:08

审计只发来一个审计调整表，我应该如何改呢，见下图

mark 追问

2021-03-18 14:09

如下图表

玲老师 解答

2021-03-18 14:12

你好
没有看到表的图 

mark 追问

2021-03-18 14:20

图片怎么上传不了，我晕

玲老师 解答

2021-03-18 14:24

你好
是的，等等再上传也可以 

mark 追问

2021-03-18 15:42

审计调的一张凭证：借：管理费用（劳保用品）应交税费-应交增值税 贷：预付款项，因为是调整20年12月账务，但是前期报税12月未报该张发票，在21年1月时才进行了账务处理申报了该笔进项税，现在我能按审计的要求回过头去修改20年12月的账务么

玲老师 解答

2021-03-18 15:48

一般是在21年做更正分录就可以。
你如果能反结账回去，那是更好的。

mark 追问

2021-03-18 15:54

不是很明白，不是有调表不调账的说法么，而且该笔分录是涉税的，如果返回过去修改增加该笔20年12月进项税，那不是和20年12月进项税申报金额不符么（并且我在21年1月申报了该笔进项税金额 的）

玲老师 解答

2021-03-18 15:55

汇算清缴是调表不调账。
你做帐有错误，需要做调整分录。

玲老师 解答

2021-03-18 15:55

建议你找给你出审计报告的公司确认一下。