公司将钱转给股东，股东代发分红，内账怎么做，会计分录怎么写

顺其自然做Lily 追问

2021-03-18 17:33

支付的时候不应该是 借：应付利润 贷：其他应收款么？怎么是贷：现金

郭老师 解答

2021-03-18 17:35

写错了
其他应收款应该是

顺其自然做Lily 追问

2021-03-18 17:43

分红做分录时，应付利润和应付股利两个会计科目有什么区别

郭老师 解答

2021-03-18 17:44

股份有限公司用应付股利普通的公司用应付利润。

顺其自然做Lily 追问

2021-03-18 18:01

好的，谢谢您，假如公司向公司一股东转账28万用于私下给其他股东发放分红，给张三分红10万，李四分12万，并补发了王五2019年1月至2020年1月工资8万，会计分录您帮我看看做的有没有问题。1、 借：其他应收款-某某 28万 贷 银行存款28万 
 2、计提分红 借：利润分配-未分配利润 22万 贷：利润分配-应付利润 22万  
3、宣告发放 利润分配-应付利润22万 贷：应付利润-张三10万贷：应付利润-李四12万 
4、实际支付分红 借：应付利润-张三10万 借：支付利润-李四 12万 贷：其他应收款-某某 22万
5、补发王五工资
计提工资，借：管理费用-工资 8万 贷：应付职工薪酬-工资 8万 支付工资，借：应付职工薪酬-工资8万 贷：其他应收款-某某8万
5、支付工资 管理费用-工资

郭老师 解答

2021-03-18 18:04

计提是借利润分配应付利润贷应付利润。

顺其自然做Lily 追问

2021-03-18 18:08

好的，支付分红跟发放工资都冲其他应收款么？

郭老师 解答

2021-03-18 18:10

可以的，实际你们是支付的，工资和分红可以。