老师，资产负债表上，应交税费是负数，什么意思

郭老师 解答

2021-03-20 15:35

你好，你单位多交了税款，或者有留底

HYL 追问

2021-03-20 16:08

老师，有一年进项多结转了，就把进项税额转出，现在借方一直有余额，该咋调整

郭老师 解答

2021-03-20 16:12

那不对
进项转出不就抵扣了吗

HYL 追问

2021-03-20 16:15

老师，是这样的，我看分录如下，销项税是56万，进项一开始做了65万，要交3个点的税，然后就把进项转出了20万左右，这个进项转出就一直在借方了

HYL 追问

2021-03-20 16:16

这个我该怎么调整？

郭老师 解答

2021-03-20 16:24

进项转出的分录，你是怎么做的

HYL 追问

2021-03-20 16:25

借进项转出，贷转出未交增值税

郭老师 解答

2021-03-20 16:26

你好
发生额怎么做的

HYL 追问

2021-03-20 16:34

就是借进项税额转出209551，贷转出未交增值税209551，然后转出未交增值税这个科目的话，进销存结转平掉了，就进项税额转出这个科目一直在借方挂着

郭老师 解答

2021-03-20 16:36

你的分录不对，应该是借管理费用贷进项转出。
然后再做你的那个

HYL 追问

2021-03-20 16:53

那我现在就直接调整借管理费用，贷进项转出，把进项转出科目平了就可以吗？那管理费用科目金额太大了……20多万

郭老师 解答

2021-03-20 16:53

你进项转出的是啥业务


我给你举的例子

不能这么死板的

HYL 追问

2021-03-20 17:21

购进的木材原材料

郭老师 解答

2021-03-20 17:22

借原材料
贷应交税费应交增值税进项转出。

HYL 追问

2021-03-21 08:07

谢谢老师

郭老师 解答

2021-03-21 08:12

不用客气周末愉快