小规模季度不超几万免征，那一般纳税人呢

桢 追问

2016-11-01 09:24

可是一般纳税人不是月交吗？比如一般纳税人它一月产生增值税一万,那他要交一万的税，期末结转可以写成，借应交税费-增值税1万 贷应交税费-增值税-待抵扣税1万吗

桢 追问

2016-11-01 09:50

是不是进项和带抵扣都可以抵增值税,待抵扣是指什么

邹老师 解答

2016-11-01 09:15

你好，季度是9万，一般纳税人增值税没有优惠

邹老师 解答

2016-11-01 09:21

你好，是的
期末结转  借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税

邹老师 解答

2016-11-01 09:28

是的
有应纳税额，做上面结转的处理

邹老师 解答

2016-11-01 09:51

你好，就是现在认证由以后月份抵扣的