发现去年有凭证科目填错了，怎么修正

羞涩的云朵 追问

2021-03-24 15:34

是贷方科目，应该是银行存款，填成了应交税费

耿老师 解答

2021-03-24 15:37

你好！不涉及损益类科目的话，原分录红字冲回

羞涩的云朵 追问

2021-03-24 15:51

那有一笔财务费用没登，怎么弄需要调整资产负债表和利润表吗

耿老师 解答

2021-03-24 15:54

你好！需要补登记上的

羞涩的云朵 追问

2021-03-24 15:56

只接在这个月补登记吗

羞涩的云朵 追问

2021-03-24 15:57

需要调整资产负债表和利润表吗怎么调？

耿老师 解答

2021-03-24 16:06

你好！补的话需要反结账回去补做

羞涩的云朵 追问

2021-03-24 16:11

返回到去年12月份补做？

耿老师 解答

2021-03-24 16:12

你好！不是没有登账吗？凭证去年做了

羞涩的云朵 追问

2021-03-24 16:16

登过了，你不是说可以回12月反结账回去补做吗？所以想说，科目填错的那笔是否也可以回去12月冲红重做

耿老师 解答

2021-03-24 16:17

你好！科目错的一般不这样，因为一般会影响申报数据

羞涩的云朵 追问

2021-03-24 16:21

科目错的，只能在这个月进行调整是吧

羞涩的云朵 追问

2021-03-24 16:24

那回去补做财务费用，利润这块就要变动了，汇算清缴时填表就要按调整后的资产负债表来做？

耿老师 解答

2021-03-24 16:26

你好！是的，可以这样理解的