我公司给其他公司代开增值税专用发票，出纳付了802给税务局，现在让我做账，应该做费用吗？

粗暴的蜡烛 追问

2016-11-02 11:27

可我还没去报税呢，10月份的税，税务局就先把代开的增值税专用发票我们公司应该交的税给算出来了？

粗暴的蜡烛 追问

2016-11-02 11:40

哦，是这样，我家是小规模纳税人，以前每个月都没超三万，上个月10月份普票和专票加一起超三万了，我头一次接触税，不太懂，那这800多就等于是税务局已经自动扣款了呗，我直接借：应交税费-已交增值税。贷：银行存款。是不是就行？

晓海老师 解答

2016-11-02 10:23

你好！完税凭证是谁的？是你们的计入应交税费 不是就不可以做

晓海老师 解答

2016-11-02 10:42

你好！应该是应交税费—未交增值税  贷：现金

晓海老师 解答

2016-11-02 11:29

你好，贷开发票的时候应该直接纳税的

晓海老师 解答

2016-11-02 11:46

你好，发票的话，当时就缴纳税金了。会计分录是对的