老师，我是小规模，我想问一下，我2020年开发票了17782.01，发票上没有税额，所以我账套就直接做收入，没有做应交税费分录，也没有把533.46转到营业外收入科目

逢考必过 追问

2021-03-25 10:40

那我账套也没有做这个应交税费分录

东老师 解答

2021-03-25 10:42

不用做的，免税就不用做

逢考必过 追问

2021-03-25 11:12

那我还需要做应交税费那笔分录吗？

东老师 解答

2021-03-25 11:12

不用做应交税费那笔

逢考必过 追问

2021-03-25 11:13

是代开的发票，老师

东老师 解答

2021-03-25 11:17

代开的专票还是普票 交增值税了吗

逢考必过 追问

2021-03-25 13:31

普票，季度没有超30万的

东老师 解答

2021-03-25 13:32

如果你代开票的时候没缴税 就不用提增值税