老师科目汇总表里收入栏减掉成分费用栏的金额是不是应该等于利润借方➖贷方的金额

哈喽未来 追问

2021-03-25 15:12

老师，预收的学费，给孩子退回，我做成了借收入贷现金，应该怎么调整错误

maize老师 解答

2021-03-25 15:20

 借收入 负数，借现金，贷现金，贷主营业务收入  

maize老师 解答

2021-03-25 15:20

 借收入 负数，借现金，贷现金，贷主营业务收入   负数，写掉了，忽略上面一条回复

哈喽未来 追问

2021-03-25 15:34

老师期末预收贷方有100，是因为把预付贷方100记在预收里怎么调整

maize老师 解答

2021-03-25 15:42

贷预收-100 贷预付账款100

哈喽未来 追问

2021-03-25 15:47

借方是什么

哈喽未来 追问

2021-03-25 15:51

我做的分录是借成本贷预付100 ，结果年末资产表里有预收100，我第二年调整的分录怎么zuo q

maize老师 解答

2021-03-25 15:57

没有贷方这个，贷预收-100 贷预付账款100 

哈喽未来 追问

2021-03-25 16:04

我分录直接贷预收100贷预付100就可以？这就调整过来了吗，

maize老师 解答

2021-03-25 16:06

是的，这样调过来就可以是的

哈喽未来 追问

2021-03-25 16:47

老师上年一条关于退费的调整，我的预收账款贷方是一直有应退费的金额挂在上面怎么处理

maize老师 解答

2021-03-25 16:49

预收你账上不是做收入吗，咋是预收挂着？重复做了？

maize老师 解答

2021-03-25 16:49

借银行贷预收，你退做借预收贷银行，你退做啥，

哈喽未来 追问

2021-03-25 16:59

我收学费是借现金100贷预收100，确认收入是借预收80贷收入80 退费是借收入20贷现金20实际上退费应该是借预收20贷现金20对吧？全年的退费我都做成了借收入贷现金，怎么调整

maize老师 解答

2021-03-25 17:06

先冲掉，借收入-20 借现金20 ，重新做借预收20 贷现金20 

maize老师 解答

2021-03-25 17:06

你这个不是全额退了吗？你这个收入也只做了一半。？

哈喽未来 追问

2021-03-25 17:11

我要退20元，

哈喽未来 追问

2021-03-25 17:11

冲掉分录都在借方吗

maize老师 解答

2021-03-25 17:15

借收入-20 借现金20 ，重新做借预收20 贷现金20  做这个，冲你之前做分录是做借方

哈喽未来 追问

2021-03-25 17:18

老师，房租摊销的分录是做对了，借成本贷预付，就是科目汇总表里记在预收贷方，资产表里也有预收贷方这是去年的账，我今年怎么调整

maize老师 解答

2021-03-25 17:20

做账是对，你这个只能去科目汇总表，和调资产负债表，不是调账了