2021.1月份交2020.12月份的税，2021.1月底退税了，退的是增值税，因为减免，怎么做账呢，应该，公司是小规模

青春壹個敷衍的年華 追问

2021-03-26 09:52

哪以前交的增值税不低了吗？

玲老师 解答

2021-03-26 09:55

你好了
啥意思  不是退回的钱吗  

青春壹個敷衍的年華 追问

2021-03-26 10:10

增值税不是在哪挂着吗？不应该先写个交增值税的分录吗？借银行存款贷应交增值税，然后把这个分录冲了，然后再写个正确的

玲老师 解答

2021-03-26 10:18

你好了
你好
增值税这个科目不是一代一贷平了吗  现在退回减免的，所以记营业外收入要交所得税
你这个不是你多交了 

青春壹個敷衍的年華 追问

2021-03-26 10:35

懂了，谢谢

玲老师 解答

2021-03-26 10:45

 你好同学：
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！