请问一下老师，下面分录有错吗？，明明12月有留底税额5258.79为什么我1月做完要交8444.54

葡萄 追问

2021-03-26 15:21

老师问题是她12月做的分录看着也没错，结转了留底五千多

梦梦老师 解答

2021-03-26 15:23

你好，是留底了5000多，但是让期初的贷方余额4000多给抵了，最后剩下300度，你好好看看我给框出来的余额
你看看期初余额贷方4000度是怎么回事，是不是，交了税了，没有冲销掉

葡萄 追问

2021-03-26 15:23

老师这个是1月申报表，我做的是1月的账

梦梦老师 解答

2021-03-26 15:25

你好 纳税申报表给你算的是不是一样的，就是账上不一样啊，你看看2020.12.31期初贷方余额4000多是怎么回事

葡萄 追问

2021-03-26 15:40

嗯，，我是1月多才接收的

梦梦老师 解答

2021-03-26 15:42

你好，可能2020.11月增值税的帐出来问题了，你看看明细

葡萄 追问

2021-03-26 15:43

11月还有多余进项的

葡萄 追问

2021-03-26 15:50

11月的报表显示要缴税，交了4千多

梦梦老师 解答

2021-03-26 15:52

你好 
明细上11月份交4862.86，11月份交完税后，要根据交税凭证冲掉4862.86的，
借：应交税费——未交增值税  4862.86
贷：银行存款  4862.86
这个分录没有做，贷方有余额了
把4862.86充掉后正好是5852.79的留底额

葡萄 追问

2021-03-26 15:53

12月的报表好像也没错，只是

梦梦老师 解答

2021-03-26 15:56

你好  你看交税记录完税凭证，这个4862.87这个税交了么，如果交了，上个会计没有做交税的凭证，i你再补上

葡萄 追问

2021-03-26 15:56

12月申报表显示期初11月的税没缴

葡萄 追问

2021-03-26 15:57

12月也没缴税

葡萄 追问

2021-03-26 15:59

是的老师，我这个理解不了，12月有五千多留底不用交税，可11月的税还没交呀，这个是什么操作

葡萄 追问

2021-03-26 16:00

11月申报了，要交4862.87应该就交了吧

梦梦老师 解答

2021-03-26 16:00

你好  账上是11月份应该交4862.87，你看11月份纳税完税凭证交了么

葡萄 追问

2021-03-26 16:02

老师他没有缴税分录

梦梦老师 解答

2021-03-26 16:05

你好，如果11月份，交了税，没有交税分录
你给补上以后，就是你申报的税额了
借：应交税费——未交增值税  4862.86
贷：银行存款  4862.86

葡萄 追问

2021-03-26 16:17

老师我做一笔这样的分录，还是解决不了问题，未交增值税没有余额

葡萄 追问

2021-03-26 16:18

显示我还是要交八千多，跟申报表不一致呀

梦梦老师 解答

2021-03-26 16:19

你好
把做分录后的明细截图我看一下

葡萄 追问

2021-03-26 16:20

几月的，1月的吗？

梦梦老师 解答

2021-03-26 16:23

你好 
从2020.11到2021.1月份米补上交所得税后的明细