原先折旧的年限填写错误，导致现在填写汇算清缴的折旧率偏高，要怎么处理

小周 追问

2021-03-27 14:21

机械设备应该是10年的，我做了3年的

赵海龙老师 解答

2021-03-27 14:22

多折旧了吗还是少了

小周 追问

2021-03-27 14:24

原先要10年折旧完的，我做了3年，肯定是多了啊

赵海龙老师 解答

2021-03-27 14:29

不影响汇算清缴啊，汇算的时候你还是按照正常的折旧，多出来的以后调整

小周 追问

2021-03-27 14:54

汇算清缴是按照多的折旧填吗？然后以后怎么调整

赵海龙老师 解答

2021-03-27 14:58

申报的时候按照税务口径处理，有递延所得税负债处理

小周 追问

2021-03-27 15:00

那数据不是不一致了吗？可以通的过？

赵海龙老师 解答

2021-03-27 15:02

允许会计和税务错在差异的

小周 追问

2021-03-27 15:16

那现在具体怎么填呢要

赵海龙老师 解答

2021-03-27 17:34

账套金额就按照会计的填写

税务计税基础按照税法规定的填写
处理错误的要么本期调整好在申报要么就按照税会差异处理
具体要看是差错引起的还是会计估计引起的