上一年折旧应入福利费入了管理费怎样处理？

米朵儿 追问

2021-03-29 10:05

借 以前年度损益调整-管理费
贷 以前年度损益调整-管理费-福利费

那这样处理会应响这一期利润吗

maize老师 解答

2021-03-29 10:14

这个我的看法是直接反结账改12月比较好，这样后续汇算清缴可以直接按改之后做， 你这个直接改对应需要去改上年账，还是一样需要这样改上年，要不你这个汇算清缴取得对应科目和账上对不上，福利费，和管理费，