老师，请教您一个问题，我们帮客户去税务局代开了专票，这个专票是11月份代开的，由于疏忽，会计这边没有入账，增值税肯定是报了，但因为没有计入收入，企业所得税肯定是少报了，跨年了，这个怎么处理啊？

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2021-03-29 11:40

你好建议反结账补上12月，借应收贷主营业务收入应交增值税，补上去做汇算清缴，你要是直接做以前年度损益调整，也是对应要调上年资产负债表和利润表，软件做账还不如直接反结账补上

精选问题

老师，公司注册资本1000万元，实缴0元，在企业信用信息问

人数至少要填1人，资产合计0.01万答
老师，请问下劳务公司的进项一般怎么弄呀？主要成本问

是的，进项发票很少的，成本大头是工资。答
老师，我们红冲去年的收入发票并重开的话，怎么入账问

你好，这个借，应收账款贷，利润分配，未分配利润，应交税费，应交增值税。答
咨询一下，假如公司股东协议规定是在2024年7月1日问

如果公司股东协议规定是在 2024 年 7 月 1 日以前注册资本到位，一般不可以适用新公司法最长延迟到 5 年实缴到位。因为股东协议具有合同性质，对股东具有法律约束力，股东应按照协议约定履行出资义务。但存在一种特殊情况，若公司生产经营涉及国家利益或者重大公共利益，国务院有关主管部门或者省级人民政府提出意见，国务院市场监督管理部门可以同意其按原出资期限出资答
老师，我们挂靠别人的公司，别人找我们收税款，这个增问

你好，这个没有固定的，一般都是看你们能够提供多少发票给他，看他还要承担多少就收多少。答

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