请问一般纳税人服务业，有收入申报增值税的时候1月份是免税的，在申报表的哪一栏填写呢？

zmj 追问

2021-03-30 13:01

老师，我1月份已经申报，也交了税款，更正申报怎么填数据

maize老师 解答

2021-03-30 13:07

第一行金额填写附表1 这个免税服务下面，和减免表，1 ，3列，主表8行

zmj 追问

2021-03-30 13:17

那我申报的时候在1月份把税控盘的费用440减除了，现在更正申报退税这440放在哪里？

maize老师 解答

2021-03-30 13:23

440不抵减，这个对应这个减免表上面实际抵减额不能填写，

maize老师 解答

2021-03-30 13:24

你主表这个23栏没有数据，

zmj 追问

2021-03-30 13:39

老师，那1月份的普票是开的6%的税率，是需要红冲再开一张免税的出来才能更正申报吗？

maize老师 解答

2021-03-30 13:42

这个需要看你税局沟通 看是不是需要开红字重新开免税才可以享受，这个现在各地口径不一样，管的严是需要，不严是可以不用开红字直接更正申报按免税去申报，

zmj 追问

2021-03-30 13:50

老师，这个就是通不过

maize老师 解答

2021-03-30 13:56

去电话问下你税局，看是不是可以按免税申报，是那就去大厅申报

zmj 追问

2021-03-30 14:00

这个282.91是普票的税额，1月份开了张4715.09+282.91的普票，其他是无票收入

maize老师 解答

2021-03-30 14:05

你需要电话问一下你的税局这一块是要先按6%去申报，后续开红字再开免税发票再去按免税申报，还是现在就可以按免税申报，各地不一样，12366 你可以问对方你大厅那边电话，你直接电话分局大厅那边，这个