麻烦老师解答一下，行政单位的。财政所有 机关大账，也有工程类、拆迁类专账。现在固定资产的记账这出现了问题，机关的大账上购买的固定资产都记入了固定资产类的科目，但是工程类的专账上，每次购买的固定资产都列支为支出了，并随着每年进行结转进入损益。现在要把工程类专账上购买的固定资产的补记到机关大账上，咋整？而且还都跨年了

赵海龙老师 解答

2021-03-31 15:36

把原来计入损益的分录冲掉，然后用正确的代替，涉及损益的用利润分配代替

消遣 追问

2021-03-31 15:40

老师，行政事业单位应该没有利润分配科目

赵海龙老师 解答

2021-03-31 15:51

行政单位最终结转到那个科目了