老师请问一下，小规模季报，按季报发票汇总表数据填就可以吧

葡萄 追问

2021-04-02 12:35

老师那如果是有开专票跟普票，按发票汇总表金额相加一起申报就OK吧

bamboo老师 解答

2021-04-02 12:45

这个要区分一下 季度销售额不超过30万跟超过 不一样

葡萄 追问

2021-04-02 12:55

老师把他们实际销售金额相加就OK吧

bamboo老师 解答

2021-04-02 12:57

是的 三个月的实际销售额相加就可以了

葡萄 追问

2021-04-02 13:04

没有超过30万，专票还是要缴税吧，要填到计税第二栏吧

bamboo老师 解答

2021-04-02 13:05

对的 专票跟普通发票分别填写
专票填第二栏
普票填小微企业栏

葡萄 追问

2021-04-02 13:13

老师如果有代开的发票是不是也要填入，加起来超过了，是不是就得缴税了

bamboo老师 解答

2021-04-02 13:16

是的 这样理解正确的 还有未开票收入也要并入

葡萄 追问

2021-04-02 13:25

老师这个都是按1%开的票，那减征额是按总的收入乘以2%吗

葡萄 追问

2021-04-02 13:30

她填的这个减征额怎么看不懂呢

葡萄 追问

2021-04-02 13:31

不是拿第一行总的收入448079.18乘以2%吗？

bamboo老师 解答

2021-04-02 13:32

您价税合计金额是多少

葡萄 追问

2021-04-02 13:39

我现在是有专票跟普票收入，普票收入含税金额是43000专票含税金额是63190，总共是106190元

葡萄 追问

2021-04-02 13:40

上面发票汇总表图片显示开的税率都是1%

bamboo老师 解答

2021-04-02 13:47

我是问的前面会计填表的时候价税合计金额多少

葡萄 追问

2021-04-02 14:47

老师我想请问一下，普票跟专票加起来没超过30万，减征额的数据是只能按专票的收入2%填列么

bamboo老师 解答

2021-04-02 14:48

普票跟专票加起来没超过30万，减征额的数据是只按专票的收入2%填列

葡萄 追问

2021-04-02 14:49

竹子老师请帮忙看看，我填的数据有没有错，

bamboo老师 解答

2021-04-02 15:06

我在外面 手机突然打不开图片 电脑登录后给您看 可以么 图片一直这样

葡萄 追问

2021-04-02 15:11

非常感谢老师，不过我想问一下老师，就是开了专票普票，那个减征额是只能按专票的收入乘以2%吗，普票收入减征的就不用填，直接按3%填列

bamboo老师 解答

2021-04-02 15:15

是的 如果都填应纳税额减征额 实际需要缴纳税额就不对了