王老师我知道这样做分录，我不会结转。我的意思是，这个月收到这笔款这个月结转后还算这个月的利润吗？因为上个月开得票已经算上个月的利润了。

Snow 追问

2016-11-05 16:49

我们现在是按季报，老师这样的话是不是就不用预提什么时候发生成本什么时候做账，只要在次年一月申报的时候把上个月开得票报了就行是吧？

王雁鸣老师 解答

2016-11-05 16:41

您好，这个月收到的款，不能算这个月的利润了，因为上个月已经按发票和成本计算了利润了。

王雁鸣老师 解答

2016-11-05 16:46

您好，如果您上个月开了发票，不做收入，延续到这个月再做收入也行。但是要注意申报增值税的时间。因为现在申报增值税时是按开票期间申报的。

王雁鸣老师 解答

2016-11-05 16:51

您好，从10月份算起来，是这样的。也就是您必须要把收入做到12月份里的。