请问老师，非独立核算的分公司员工社保缴纳了之后，把社保发票寄回总公司报销，怎么在总公司入账？

小老虎75 追问

2021-04-02 16:54

为什么要调增啊？有发票的

小老虎75 追问

2021-04-02 16:55

分公司和总公司本来就是汇总申报所得税的

小老虎75 追问

2021-04-02 16:55

已经在税务局备案了的

郭老师 解答

2021-04-02 17:12

社保的发票抬头开给你总公司的吗

郭老师 解答

2021-04-02 17:12

是分公司开给你们的吗

小老虎75 追问

2021-04-02 17:13

抬头是分公司的

小老虎75 追问

2021-04-02 17:13

社保局开的

郭老师 解答

2021-04-02 17:21

那就是不可以抵扣的

小老虎75 追问

2021-04-02 17:25

那所得税汇总申报备案就没有意义了？

郭老师 解答

2021-04-02 17:28

建议分公司做账
分公司可以抵扣

小老虎75 追问

2021-04-02 18:03

非独立核算，分公司没有财务啊

小老虎75 追问

2021-04-02 18:04

分公司没有收入，不开发票，不需要抵扣的

郭老师 解答

2021-04-02 18:10

非独立核算，增值税是独立核算的，你看下你是不是有增值税的税种认定。

小老虎75 追问

2021-04-03 09:45

我没有问增值税，问的是非独立核算的分公司员工社保缴纳了之后，把社保发票寄回总公司报销，能不能总公司入账？需要调增吗？

郭老师 解答

2021-04-03 09:46

你好，做账可以需要调增，不允许抵扣所得税，
为什么跟你说增值税的问题，是因为只要你们增值税是独立核算的，你们账上就得区分总公司分公司的费用成本就不能混着做。

小老虎75 追问

2021-04-03 13:53

分公司不开发票，只交社保和发工资。已经备案了汇总申报，还需要调增？您说的不对吧？

郭老师 解答

2021-04-03 13:54

虽然是合并
但是总公司账上的还是有不合理的票据
别人的抬头的票据总公司抵扣不了
如果分公司做就可以