老师好，我们是建筑劳务行业，按开票确认收入，日常的项目开支记在工程施工-合同成本-XX,现在收到钱了，需要结转成本，我直接借：主营业务收入，贷：工程施工-合同成本。是不是错了，我总觉得有问题

淡然的心情 追问

2021-04-03 09:38

老师，你帮我看下这样对不对
日常项目支出：借：工程施工-合同成本    贷：银/应付职薪
开票时：借：应收  贷：主收/税
结转成本时：借：主成  贷：工程-合成
                     借：主收  贷：主成
对方代发时：借：应付职薪   贷：应收

郭老师 解答

2021-04-03 09:40

你好，结转成本，这个就可以了
发工资，借应付职工薪酬贷银行存款。

淡然的心情 追问

2021-04-03 09:42

工资不是我们发，对方直接从工程款里扣除，对方代发，所以我直接用应付可以吧

郭老师 解答

2021-04-03 09:44

那你借工程施工贷应付账款，或者是应付职工薪酬。

淡然的心情 追问

2021-04-03 09:47

这个有，在发生时，日常项目支出，我是在发生时：借工程施工     贷应付账款/应付职工薪酬，          对方代发时，借：应付职工薪酬   贷；应收账款

郭老师 解答

2021-04-03 09:50

你好，可以这么做的。

淡然的心情 追问

2021-04-03 09:50

谢谢老师