送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2021-04-03 21:55

同学你好,一般纳税人销售货物给小规模纳税人,是开普通发票,如果开普通发票,做账时与增值税专用发票一样的分录,就可以抵销项税额。

揉大胖 追问

2021-04-03 22:09

那怎么进行税务抵扣???

王雁鸣老师 解答

2021-04-03 22:20

同学你好,开出去的普通发票和增值税专用发票的税,都记入应交税费-应交增值税-销项,开进来的可抵扣的票据的进项税,记入应交税费-应交增值税-进项,这样操作,就可以进行税务抵扣了。

揉大胖 追问

2021-04-03 22:21

那进行税务抵扣的依据不是看专用还是普通发票吗?而是看是小规模还是一般纳税人吗

王雁鸣老师 解答

2021-04-03 22:24

同学你好,一般情况下,进行税务抵扣的依据,不是看专用还是普通发票,是看是否可以抵扣的票据,是看小规模还是一般纳税人,一般纳税人收到可抵扣的票据,可以抵扣增值税,小规模纳税人,不可以抵扣增值税的。

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相关问题讨论
你好,所有销售应税货物都要确认销项税额的
2019-04-26 22:50:33
新年好 这个么按照你们的税率来确认的,跟对方有没有小规模纳税人是无关的。你们应该是销售货物吧?那么,按照13%是正确的
2022-02-05 15:22:18
同学你好,一般纳税人销售货物给小规模纳税人,是开普通发票,如果开普通发票,做账时与增值税专用发票一样的分录,就可以抵销项税额。
2021-04-03 21:55:03
你好这个是不能抵扣,只能抵扣企业所得税,要是农产品你们自产自销开免税给对方,对方是可以计算抵扣别的是不能抵扣
2021-06-05 13:48:59
您好,小规模纳税人开了专票就是需要缴税的,但是如说是开普票的话一个季度不超过30万是免征增值税的。
2020-12-18 09:18:52
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