老师劳务差额案例 A建筑公司一般纳税人适用了简易计税 如2020年10月A建筑公司给甲业主开票100万，当月取得劳务B公司取得发票60万（B公司有合法劳务资质），其中有2020.1月B公司20万的劳务未差额。 请问A公司本月实缴多少税？（100-60）/1.03*0.03 20万还可以差额吗？ A公司可以差额条件是10月开出去发票之前就得取得劳务发票，那当时20万还可以用差额吗？在报表上如何体现差额？

燕子 追问

2021-04-05 12:35

所开劳务方发票普通发票，能劳务差额有什么条件？几月开票几月能差额，报表如何申报？之前20能差额吗

陈诗晗老师 解答

2021-04-05 12:40

如果是清包工，人力资源，劳务派遣，就可以享受差额计税。
差额不是让你开票差额，是在计算增值税的时候可以用差额来作为计税依据