我是小规模纳税人，按季度申报增值税，这个季度红冲了一张上个季度开的专票，这个季度的增值税申报表我应该怎么填？填第几栏？

磊狐济法 追问

2021-04-05 11:10

这个季度我也有开的正数发票，正数不含税金额是227453.23，红冲的负数不含税金额是216592.79，所以导致实际的不含税销售金额是10860.44，实际销项税额是4347.48，这样的话我应该怎么填这个季度的增值税申报表？

bamboo老师 解答

2021-04-05 11:11

正数不含税金额是227453.23 是开具的专票还是普通发票

磊狐济法 追问

2021-04-05 11:11

开的专票

磊狐济法 追问

2021-04-05 11:12

开的专票

bamboo老师 解答

2021-04-05 11:13

那按照抵减负数发票后的金额填写
实际的不含税销售金额是10860.44，实际销项税额是4347.48

磊狐济法 追问

2021-04-05 11:13

销项税额填哪一栏？

bamboo老师 解答

2021-04-05 11:14

填了第一栏跟第二栏 系统自动带入要缴纳的

磊狐济法 追问

2021-04-05 11:14

系统带的数是325.81

bamboo老师 解答

2021-04-05 11:15

那就是这个金额啊
实际的不含税销售金额是10860.44，实际销项税额是4347.48
您这个实际销项税额怎么算的啊

磊狐济法 追问

2021-04-05 11:15

系统带出来的数是325.81，因为我这个季度有开3%专票也有开1%专票

磊狐济法 追问

2021-04-05 11:15

那应该怎么办？

bamboo老师 解答

2021-04-05 11:17

那您可以把申报表截图我看看吗

磊狐济法 追问

2021-04-05 11:23

这是系统带出来的数据

bamboo老师 解答

2021-04-05 11:24

您减免税明细表是自己填写的数据吗 

磊狐济法 追问

2021-04-05 11:25

不是，是系统带出来的

磊狐济法 追问

2021-04-05 11:26

然后我按系统带出来的数据申报，提示申报失败，那应该怎么填表呢？

bamboo老师 解答

2021-04-05 11:26

那您专票上实际的销项税额是多少？

磊狐济法 追问

2021-04-05 11:27

这是我的发票季度统计

bamboo老师 解答

2021-04-05 11:32

都是开的专用发票 对吗

磊狐济法 追问

2021-04-05 11:34

是的，都是专票

bamboo老师 解答

2021-04-05 11:35

那您减免税明细表数据删除