老师，您好，现在汇算清缴2020年年报，纳税调整表，我现在有两个费用需要调增， 一个是贷款利息，有34万没有发票，一个是为务招待费总额是268900.62元，没超过总营业收入的5%，只能税前抵扣60%是吗，那不就是40%部份需要调增是吗，这个调增是不是268900.62*60%=161340.37元，然后268900.62-161340.37=107560.2元需要调增是吗，帮我看看填对了吗

焕然 追问

2021-04-06 09:48

老师，我录完数据，以前年度可弥补表是这样的，我看不懂，2020年是正数有利润的，以前年度可弥补反而增加，由2019年160万提升到180多万，
2015年-548295.68元，                                                                                                                                             
2016年-1335070.49元，
2017年-547627.42元，
2018年1189839.62元，
2019年768801.81元
2020年477976.73元，这几年合计就是5000多些呢

王老师1 解答

2021-04-06 10:06

您好，您这是另一个问题了
您说的2019年160万提升到180万是什么意思？表格里2019年不是76万吗？