老师，这里这个纳税总额是在账上查吗？具体怎么填呢？

WQY 追问

2021-04-06 15:35

老师  只看应交税费的借方吗？不看营业税金及附加？

meizi老师 解答

2021-04-06 15:42

你好 是的。   因为你税金及附加是计提的金额。 你要看实际缴纳的金额。 看   应交税费借方   

WQY 追问

2021-04-06 15:57

这两个又怎么填呢老师？

meizi老师 解答

2021-04-06 16:02

你好 比如 以养老保险为例：某企业在2016年1-11月有职工9人，2016年12月有职工10人，全部职工均以月工资2030元为基数参加社保，没有欠缴金额。 则：“城镇职工基本养老保险”按2016年12月的职工参保人数，填10（人）。 “单位参加城镇职工基本养老保险缴费基数”=0.203万元/人月×9人×11个月+0.203万元/人月×10人×1个月=22.127万元；   实缴金额就写你单位1-12月单位部分承担的金额合计写 ；不包括个人金额。