老师，公司去年10月份扣员工的公积金，但做账没有计提，公积金实际是今年1月份才开始缴纳的，我现在应该怎么做账呢？

元气满满 追问

2021-04-06 17:52

我补做分录是直接做计提借：管理费用   贷：应付职工薪酬  缴纳 借：应付职工薪酬   其他应收款  贷：银行存款吗？这样会不会影响今年的利润呢？因为要补计提10-12月的

邹老师 解答

2021-04-06 17:53

你好，跨年补计提的话，需要通过以前年度损益调整科目核算  

元气满满 追问

2021-04-06 18:03

分录怎么做呢？

邹老师 解答

2021-04-06 18:04

你好
补计提
借：以前年度损益调整，贷：应付职工薪酬