老师，我想问您一个问题，就是在报税的时候，一般纳税人报增值税，它不有留抵税额嘛，进项税这个认证的，我的一月份进项税已经勾选了，但是系统吗就没有提出来我勾选的这个税，我一月份的时候就误认为是没勾选就没管它，就是报一月份税的时候报二月份税的时候呢，我也没有在意，但是现在我才发现我一月份已经确认勾选了，但是留抵这个税我就没提出来，系统里就没有，我现在在填填不上了，这咋办呢。

老师，请教：一般纳税人，上月有留抵税，本月做凭证时，在转出未交增值税时：销项“一”进项，还要一并“一”上期留抵税额？即：转出未交增值税额=销项一进项一留抵？

答： 你好  你还得减去 留抵进项税的   来计算应交增值税的     

根据《国家税务总局关于增值税一般纳税人用进项留抵税额抵减增值税欠税问题的通知》(国税发〔2004〕112号)的规定,对增值税一般纳税人因销项税额小于进项税额而产生期末留抵税额的,可以用期末留抵税额抵减增值税欠税。我们公司留抵欠税后，还交到500多的增值税，附加是以500多增值税来算么？

答： 你好是的，是这么算的。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

请问老师，增值税一般纳税人用进项留抵税额抵减增值税欠税填报方法（栏次）

答： 你好 1、“上期留抵税额抵减欠税”的数据不是自己手工填写的，是从税局系统核定下载的，会体现在“进项税额转出”→→“上期留抵税额抵减欠税”中； 2、如果您此行有核定下载的数据，直接点击左上角“保存”，会弹出补充发票不相同的提示，您忽略就行。 数据会自动生成到主表和附表二中。如果此行没有数据，需要联系税局核定下哦，不能手工填写，否则保存会提示校验不符的。