应该做借：银行存款 贷：应收账款 借：应收账款 贷：主营业务收入的分录 结果上个月只做了前半部分，这月补下面的分录行吗？摘要写：科目调整？

圆 光（晶晶） 追问

2021-04-07 16:30

好的，上个月税已经报了，这个月补报这部分收入就行了吧？

张艳老师 解答

2021-04-07 16:31

您的意思是缴纳增值税吗？还是？

圆 光（晶晶） 追问

2021-04-07 16:32

对的，但是是免税的

张艳老师 解答

2021-04-07 16:33

您公司是因为什么免税的？

圆 光（晶晶） 追问

2021-04-07 16:35

加入这部分收入一起报税可以了吧

张艳老师 解答

2021-04-07 16:56

不用再加了，本身此部分上月已经申报过了嘛

圆 光（晶晶） 追问

2021-04-07 17:06

没报哦，因为没开票

圆 光（晶晶） 追问

2021-04-07 17:06

只有银行回单

张艳老师 解答

2021-04-07 17:32

严格讲是要做上月增值税的更正申报的。因为纳税义务发生时间是上个月嘛

圆 光（晶晶） 追问

2021-04-07 17:41

上个月现在还能做更正申报？

张艳老师 解答

2021-04-07 18:30

是的，可以做更正申报的。