想做汇算清缴 季度财务报表和年度财务报表可以不一样么

美美韶华 追问

2021-04-08 11:52

一致是指的填写的数字必须一样么  还是什么  ？？租金 2020年就收到发票了， 但是现在一直是 借 预付账款 贷 银行存款 准备做汇算清缴 我现在该怎么做

吴少琴老师 解答

2021-04-08 12:07

一致的意思就是数字一样

美美韶华 追问

2021-04-08 12:10

租金 2020年就收到发票了， 但是现在一直是 借 预付账款 贷 银行存款 准备做汇算清缴 我现在该怎么做  ？？汇算清缴直接去  汇算清缴表里面调整么

吴少琴老师 解答

2021-04-08 12:14

每月按期摊销就可以了，这个不需要调整

美美韶华 追问

2021-04-08 12:14

这个去年的发票  属于去年的费用啊

吴少琴老师 解答

2021-04-08 12:21

这个属于摊销的费用，不是去年的

美美韶华 追问

2021-04-08 12:34

这个租金是去年7.1-10.31 的啊

吴少琴老师 解答

2021-04-08 13:12

那你分录有误，更正分录，借利润分配 贷预付账款

美美韶华 追问

2021-04-08 13:23

2021年现在更正这笔分录 借利润分配 贷预付账款  可以参加汇算清缴么？？是纳税报表 调增费用么？？

吴少琴老师 解答

2021-04-08 14:01

是的，汇算清缴调整费用

美美韶华 追问

2021-04-08 14:05

现在2021年登记了 更正分录，借利润分配 贷预付账款   还用调整年度财务报表么？ 还是 直接汇算清缴 纳税增加费用就可以

吴少琴老师 解答

2021-04-08 14:20

原来的报表不调，调整汇算清缴

美美韶华 追问

2021-04-08 14:28

是说 电子税务上的年度财务报表还是按照 借预付账款 贷银行存款填写 ，这个报表不调整了。。 只是 借利润分配 贷预付账款 这笔分录登记在现在。参与汇算清缴的话，只是去调整汇算清缴纳税表 增加费用就可以是么？？

吴少琴老师 解答

2021-04-08 14:31

现在补分录，调整汇算清缴报表

美美韶华 追问

2021-04-08 14:45

现在补分录  借利润分配 贷预付账款                                                                                                                                                                      电子税务上的 年度财务报表2013（企业会计制度）   还是 按照 借预付账款 贷银行存款填写 ，不用调整吧

吴少琴老师 解答

2021-04-08 14:46

现在补分录，去年报表不调整

美美韶华 追问

2021-04-08 17:47

上面问的这笔补分录 汇算清缴  在哪个表填写

吴少琴老师 解答

2021-04-08 18:41

直接在期间明细表增加