12300，做成了6800。7300，做成了6250。2020年8月做账时，当月计提的工资，比申报的工资多65500元。现在都2021.3了，如何补救呢？

陆 追问

2021-04-08 13:49

跟申报的工资总额相比，账面上多计提了

陆 追问

2021-04-08 13:50

2020.8的事，今天刚发现

meizi老师 解答

2021-04-08 14:01

你好账多计提了   ；申报表是对的  ；那么你做红冲： 你是小企业会计准则吗？   

陆 追问

2021-04-08 14:26

老师 ，是的

meizi老师 解答

2021-04-08 14:28

 申报表对的。 你账上做 ：借应付职工薪酬-工资贷利润分配-未分配利润 这样红冲就行了。   

陆 追问

2021-04-08 14:49

借管理费用-工资
贷利润分配-未分配利润
应该是这个分录吧？
应付职工薪酬只是一个过渡科目，如果借方是应付职工薪酬，借贷就不平了

meizi老师 解答

2021-04-08 14:54

你好 跨年了。   不能去动当年的管理费用哦 ；  你多计提了应付职工薪酬 去冲 ； 你原来的应付职工薪酬贷方有余额的    你不是多计提了吗  

陆 追问

2021-04-08 15:00

计提和发放的数值一样
就是申报少了7500元

meizi老师 解答

2021-04-08 15:01

 你好    你不是说 你申报没有错误吗 ？ 你要不 把你 实际计提和发放分录 发来。 还有申报报了多少。 我好具体判断 。 你这前面和后面说的都不一致 ；我都有点懵乱了。。