老师，问一下，普通发票只需要开名称和纳税人识别号吗？

孤独的钢笔 追问

2021-04-08 14:41

对方给我开普通发票的时候开了地址，然后地址直接省略了省，本来是四川省泸州市，开成啦泸州市开头，有没有影响

耿老师 解答

2021-04-08 14:42

你好！这样是有影响的，写了就不可以搓

孤独的钢笔 追问

2021-04-08 16:18

老师，对方把这个发票要作废，然后5月份才能重新开给我，但是我的账已经做到了3月份，这个该怎么处理呢？

耿老师 解答

2021-04-08 16:19

你好！做预付账款或其他应收款

孤独的钢笔 追问

2021-04-08 16:23

老师，没明白这个账怎么处理

耿老师 解答

2021-04-08 16:24

你好！作废的话借：预付账款贷：银行存款

孤独的钢笔 追问

2021-04-08 16:25

3月份我已经做了管理费用，付了钱的

耿老师 解答

2021-04-08 16:25

你好！把管理费用冲回来

孤独的钢笔 追问

2021-04-08 16:28

老师，意思是这个月红冲上个月的管理费用，然后这个月再做笔预付账款吗？下个月开了发票再做管理费用

耿老师 解答

2021-04-08 16:29

你好！是的，是这样处理

孤独的钢笔 追问

2021-04-08 17:11

老师，还问一下，我查发票的时候发现去年，别人给我们开的普通发票，纳税人识别号错了，这个跨年了怎么处理呢？

耿老师 解答

2021-04-08 17:13

你好！需要开红字发票才可以

孤独的钢笔 追问

2021-04-08 17:16

老师，这是别人开给我的，我做的管理费用-招待费

耿老师 解答

2021-04-08 17:16

你好！需要找对方更换，否则有查账风险

孤独的钢笔 追问

2021-04-08 17:18

老师，是不是找对方重开，这个账务处理呢？因为跨年啦，还是红冲吗？

孤独的钢笔 追问

2021-04-08 17:19

老师，因为是去年的发票，而且对方是去税务局代开的，还是找对方去税务局重开吗?

耿老师 解答

2021-04-08 17:20

你好！是的，按规定是这样的

孤独的钢笔 追问

2021-04-08 17:22

老师，那账务处理呢？

耿老师 解答

2021-04-08 17:23

你好！现做红字冲回在按蓝字发票做账

孤独的钢笔 追问

2021-04-08 17:26

老师，这个跨年开的发票影响所得税清缴吗？

耿老师 解答

2021-04-08 17:27

你好！金额没有变动不影响的