你好，我想咨询一下，物业公司退客户保证金，不通过银行退，客户说直接拿来抵物业费跟其他代收费用，我做分录的时候是借：其他应付款-保证金 贷：预收账款吗？

满意的香氛 追问

2021-04-08 16:43

但是，前台打单的时候是经过预收，然后在用预收抵减，多补少还，做账的不用经过预收，然后预收在转主营吗，毕竟有些费用不是主营，是代收，用其他应付款款的。

陈橙老师 解答

2021-04-08 17:01

如果是含代收就分拆，没有达到收入确认条件就预收