老师，其他公司代我们缴纳社保，我们没有发票，如果当月不给对方款，外账怎么做凭证呢

Happiness 追问

2016-11-08 14:45

那如果我们给别人代缴社保，我们得挂那个公司的往来吧，对方没有挂往来的话，这怎么对账或者说我们怎么处理账务呢

吴月柳 解答

2016-11-08 14:39

你好，外账上既没发票又没付款的业务不用做账务处理。

吴月柳 解答

2016-11-08 14:43

代缴的话没有发票外账上是不能税前扣除的，所以可以不用入。

吴月柳 解答

2016-11-08 14:49

你好，如果你帮别人代缴，那么就要挂那个公司的往来，你挂的往来就可以看出这个公司欠你们多少钱或者是你们收了多少钱的。收到款时，借：银行存款  贷：其他应付款，代缴社保时，借：管理费用  其他应付款（代缴）  贷：银行存款