退个税手续费的分录 借 银行存款 贷 营业外收入 这样对吗？

郭老师 解答

2021-04-09 09:32

这个是需要交增值税的。

小王子 追问

2021-04-09 09:44

具体怎么做分录呢？

小王子 追问

2021-04-09 09:45

税局又没有开发票给企业，只是直接退税到企业账户

郭老师 解答

2021-04-09 09:48

借银行存款贷营业外收入应交税费应交增值税销项
无票收入也需要交增值税。

小王子 追问

2021-04-09 09:54

那这个退个税的税率是多少？我们开票税率是6%，退回到账的金额算含税还是不含税？

郭老师 解答

2021-04-09 09:56

是一般纳税人的按6%收到的，价格就是含税的，换算成不含税的就可以。

小王子 追问

2021-04-09 10:07

谢谢老师。

郭老师 解答

2021-04-09 10:10

不用客气，工作愉快。