老师，公司去年与家别的公司签了合同，到年底了，票没开给我们，我按合同约定暂估了相关费用。现在票到了，钱也转给他们了。现在我把暂估的冲掉，按票实际做帐，。现在汇算清缴这算去年的费用吧？另外暂估的少。票上金额多，怎么做账务处理？

轶尘老师

职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师

2021-04-09 20:54

年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估然后调整
借：成本费用  贷：应付账款-暂估
下个月发票来了
贷：以前年度损益调整  贷：应付账款-暂估（红字）
借：以前年度损益调整  贷：应付账款-XX公司
最后  以前年度损益调整结转至利润分配-未分配利润

陨石之火追问

2021-04-09 21:00

那汇算清缴算去年的成本费用吧老师？

轶尘老师解答

2021-04-09 21:10

票到了就计算到去年

陨石之火追问

2021-04-10 12:46

谢谢老师

轶尘老师解答

2021-04-10 12:48

不客气。如果帮到你请打五星好评

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 41301个问题