老师请问当月开的销项发票不能作废只能冲红，还没交税也没付款，这张发票怎么做分录

小小 追问

2021-04-10 19:18

是月报，运输服务*运费

meizi老师 解答

2021-04-10 19:20

你好      当月开的发票为什么不能作废 ；   跨月的发票才是红冲 ；   你是销售方开出去 ：借应收账款 贷主营业务收入  应交税费-应交增值税-销项税 先这样挂账   

小小 追问

2021-04-10 19:21

三月才注册的公司，三月初是小规模，三月中去申请的一般纳税人，然后三月开的发票就不能作废了，只能冲红

小小 追问

2021-04-10 19:22

发票是这样的，三月就开的负数

小小 追问

2021-04-10 19:26

老师这个怎么做分录呢

meizi老师 解答

2021-04-10 19:31

你好当月开的发票都可以当月作废的。  跟你是不是一般纳税人或者小规模 和这个是没有关系的；  你3月当月作废就行了。   

小小 追问

2021-04-10 20:41

去税务局问了的，作废不了，只能冲红

meizi老师 解答

2021-04-10 20:51

你好作废不了的话  那你就红冲；   等着红冲之后  你就把你原来做账的分录  给红字红冲即可 。 原来分录不变 金额负数冲