老师，请问资产负债表上面的期初数，如果21年1月新开业，期初数是0不。我编2月份的资产负债表，期初数也是0，一直是0是不》

phoebe 追问

2021-04-11 20:56

老师，请问资产负债表和利润表编制完成，我怎么知道我编对了呢。利润表跟资产负债表的勾稽关系是什么。
我现在做了1月和2月的资产负债和利润表。1月份资产负债表应付职工薪酬9650 未分配利润-9650
 1月份利润表管理费用9650  营业利润-9650 利润总额、净利润-9650  这个我觉得我做的好像是对的
2月份资产负债表，试算平衡。 其中资产负债表未分配利润是9190.65   
2月份利润表本期金额列：营业收入33118.97；营业成本4628.32；管理费用9650；营业利润、利润总额、净利润18840.65；
2月份利润表本年累计列：营业收入33118.97；营业成本4628.32；管理费用19300；营业利润、利润总额、净利润9190.65；

我不知道我2月份做的对不对。总觉得资产负债表未分配利润那里或者利润表本期利润那里数值会不会做的有问题。勾稽关系是啥呢，对不对

bamboo老师 解答

2021-04-11 21:05

利润表净利润科目 + 年初未分配利润 - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表期末未分配利润期末数

phoebe 追问

2021-04-11 21:15

老师，请问做账的时候，是每个月都结转利润分配吗？还是，最后12月份再结转啊

bamboo老师 解答

2021-04-11 21:16

最后12月份再结转本年利润到未分配利润

phoebe 追问

2021-04-11 21:17

我这个2月份的利润表跟资产负债表差了9650是为啥呢。感觉就是差1月份的管理费用9650

phoebe 追问

2021-04-11 21:23

我2月份利润表累计数，跟资产负债表的利润分配数一样。。不知道自己哪里做错了啊
这个勾稽关系看起来，一般情况下资产负债表未分配利润 =利润表本期净利润，是不是可以这么理解啊

bamboo老师 解答

2021-04-11 21:37

资产负债表未分配利润期末数=期初数+利润表净利润本年累计数
您资产负债表未分配利润期末数=18840.65-9650=9190.65  是这个数据吗

phoebe 追问

2021-04-11 21:46

是哒。我有点晕，我是不是做对了啊？老师

bamboo老师 解答

2021-04-11 21:47

是的 您做的是正确的