老师你好，在政府会计制度下，公积金的记帐分录怎么录入？个人缴纳扣除 借 银行存款 贷 单位管理费用---工资福利---公积金 ，可是在月结转帐里出现负数

Basage老师 解答

2021-04-12 11:42

出现负数，检查下录入数据是否有误。
①若入管理费用包括个人部分的总额，总额大于个人部分，冲减不会出现负数
②若入管理费用的仅单位部分，单位承担比例等于个人，冲减也不会出现负数。

回首向来萧瑟处归去也无风雨也无晴 追问

2021-04-12 11:45

计提的保险单位部分和个人部分记在“管理费用”下还是“应付职工薪酬---保险”，这两个有什么区别？

Basage老师 解答

2021-04-12 16:24

个人部分是以工资的形式入管理费入，支付工资时扣除个人承担部分差额支付。