老师，申报企业所得税年报，职工薪酬支出及纳税调整明细表（A105050）表中的 职工薪金支出是填平常做账的职工工资的借方还是贷方

无线 追问

2021-04-13 11:18

老师，您那边有如何填报企业所得税年报的视频或操作吗

李煜老师 解答

2021-04-13 11:22

抱歉，身边没有，你可以在会计学堂网上找找有没有这样的课程

无线 追问

2021-04-13 11:25

那税收金额填的是什么数

李煜老师 解答

2021-04-13 11:33

税收金额是应付工资的借方发生额

无线 追问

2021-04-13 11:49

你说的这些数是看2020年12月份的吗

无线 追问

2021-04-13 11:53

我按你说的税收金额填的是借方发生额，然后第六栏纳税调整金额就跳出负数了，跳成-13500

李煜老师 解答

2021-04-13 13:39

是2020年一整年的发生额

李煜老师 解答

2021-04-13 13:40

那就是要调整的部分，2020年发的工资比计提到费用里工资要少，所以要调整

无线 追问

2021-04-13 14:20

那这部分的工资给了，还要做调整吗

李煜老师 解答

2021-04-13 14:21

给了就不用调整了

无线 追问

2021-04-13 14:25

那我该怎么填

李煜老师 解答

2021-04-13 16:32

如果你都给了，就左右数字都填一样的