3月帐里是把税控盘的技术维护费280算在了加计抵减的基数里，相当于我加计抵减多计提了28块，这28块我4月份怎么调整呢？

得意呀 追问

2021-04-13 17:49

借：应交税金-增值税-进项税额贷：营业外收入-加计抵减，我上个月都结转了进项税了，这个月我就不知道该怎么调整了

郭老师 解答

2021-04-13 17:51

借应交税费增值税进项税额负数，贷营业外收入负数。

得意呀 追问

2021-04-13 17:58

那老师，我未交增值税怎么调整呢，我的未交增值税是结应交税费-未交增值税，贷应交税费-增值税-转出未交增值税，也是同样直接做负数吗？

郭老师 解答

2021-04-13 18:00

借应交税费应交增值税进项贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

郭老师 解答

2021-04-13 18:00

借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税。