老师，你好！ 跨区域经营预缴税款企业所得税按两个点预缴了，那这个做账怎么做会计分录

勤 追问

2021-04-15 16:57

还要计提吗？

邹老师 解答

2021-04-15 17:01

你好，预交只需要做这个分录
今后季度有利润了，再做相应的计提分录  

勤 追问

2021-04-15 17:04

有利润了就是计提所得税，没有利润预缴的这个还是放在应交税费—企业所得这里吗？

邹老师 解答

2021-04-15 17:06

你好，是的，是这样的

勤 追问

2021-04-15 17:09

老师，是到季度时按利润计提所得税时要减去预缴的所得税这样去计提是吧？

邹老师 解答

2021-04-15 17:10

你好，计提的所得税，直接按利润计提 就是了，不需要管预交了多少 

勤 追问

2021-04-15 17:14

就是预缴的就是缴了，跟季度的所得税没有关系？

邹老师 解答

2021-04-15 17:55

你好，是的，是这样的