我接手账目的时候，原来就有一笔其他应付款-暂估入账贷方有余额，当时的借方记的是原材料，我怎么能冲平了呀

鱼儿 追问

2016-11-12 17:43

是出库吗

邹老师 解答

2016-11-12 17:39

你好，做相反分录
借；应付账款-暂估   贷；库存商品或原材料

邹老师 解答

2016-11-12 17:42

你好，根据冲销的材料明细，登记原材料的贷方

邹老师 解答

2016-11-12 17:44

严格来说不是出库，而是调整