请问国库退费，汇款人名称为待报解预算收入，好像应该是个人所得税退的手续费用，应该怎么记帐啊

????ั 追问

2021-04-16 14:35

代扣缴的个人所得税呢，怎么记帐计提啊

暖暖老师 解答

2021-04-16 14:35

借银行存款贷其他应付款

????ั 追问

2021-04-16 14:39

整个的分录应该怎么写啊

暖暖老师 解答

2021-04-16 14:40

收到时借银行存款贷其他应付款
支付时
借其他应付款
贷银行存款

????ั 追问

2021-04-16 14:42

支付个人所得税  借  管理费用-职工工资   贷 应交税费-应交个人所得税 
借  应交税费-应交个人所得税 贷   银行存款－龙江银行

这样可以嘛

暖暖老师 解答

2021-04-16 14:47

那你收到怎么做分录?
z

????ั 追问

2021-04-16 14:52

啊 不对哈  
收到 借 银行存款 贷 其他应付款

暖暖老师 解答

2021-04-16 14:53

这样修改就对了这

????ั 追问

2021-04-16 15:05

那怎么能和个人所得税结合啊

暖暖老师 解答

2021-04-16 15:11

这里不能再冲减个税了

????ั 追问

2021-04-16 15:13

好的 谢谢 
还有请问2019年、2020年的账目，有记串项目了，怎么办啊

暖暖老师 解答

2021-04-16 15:15

调整过来就可以，但是涉及损益的要以前年度损益调整科目核算

????ั 追问

2021-04-16 15:29

还有请问1月28日提取的现金用于补缴社保，但是2月2日补缴成功的，可以都记在1月份嘛

暖暖老师 解答

2021-04-16 15:31

不可以，那样银行存款的余额银行和日记账对不上了

????ั 追问

2021-04-16 15:37

那就是1月份提取的当日记，2月份用现金支出的也是2月份当月记被

????ั 追问

2021-04-16 15:46

那利息是周日到账的，周日放假吖，记在什么日期吖

暖暖老师 解答

2021-04-16 15:55

就是放假的那个月，