老师，我们公司没有计提所得税和附加税，只是在交税时直接做账，现在我们在做2019审计报告，要按实际发生月做帐，这样12月的附加税金及所得税和2019年汇缴税金就要调增进12月利润表，这就造成我们利润减少，多交了税就会要退税，这要怎样处理？

Anquan 追问

2021-04-17 08:10

就是不想退税，想请教这个帐要如何调整？

meizi老师 解答

2021-04-17 08:11

 你好  不想退税的话 你就申请抵减就行了。 多缴纳的税费在借方放着。 以后发生了税费做贷方 ；借贷方自动抵减后 差额做缴纳即可