报了第4季度的企业所得税才知道，资产负债表上的产成品成负数了，经查发现是10月份的材料做错了。那我能直接返回10月份修改吗？已报的企业所得税怎么办

优美的音响 追问

2021-04-17 13:58

那我现在不用修改是吗？汇算清缴后如何修改呢

郭老师 解答

2021-04-17 14:00

你好，你是多结转了成本吗？

优美的音响 追问

2021-04-17 14:04

就是以前做采购暂估时单价填错小数点了，然后成本也大了，材料的总价也多了

郭老师 解答

2021-04-17 14:05

借应付账款贷原材料
借原材料
贷生产成本
借生产成本贷库存商品。
借库存商品贷，利润分配。