老师，我们公司是小规模，但这个季度产生的利息收入为200万，第一季度的净利润是200万，我现在要申报企业所得税，我这个季度能弥补去年的亏损吗？

锦纶榜眼 追问

2021-04-18 16:51

我填报季度企业所得税的时候，弥补以前年度亏损是灰色的状态，不能手填，是需要单独在某个表格里专门填写以前年度亏损的金额吗？

邹老师 解答

2021-04-18 16:52

你好，弥补以前年度亏损是灰色的状态，说明季度申报的时候不能弥补之前年度亏损 

锦纶榜眼 追问

2021-04-18 17:10

我们是小规模纳税人，我申报企业所得税的时候，系统上直接用200*25%=50万，上面提示我"您企业不符合小型微利企业优惠政策条件，不得享受小型微利企业优惠政策"，但我们是小型微利企业呀

邹老师 解答

2021-04-18 17:15

你好，你单位符合小型微利企业的三个条件吗？
年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元

锦纶榜眼 追问

2021-04-18 17:17

符合的，而且企业所得税申报表表头写了小型微利企业

邹老师 解答

2021-04-18 17:19

你好，符合小型微利企业的三个条件，税率却是按25%，这个就需要去税局咨询是什么原因导致的了